Определение бенефициарного собственника ООО

24 Июля 2018
admin
Определение бенефициарного собственника ООО Бенефициарный собственник (владелец) ООО – это гражданин или физлицо, которое оказывает влияние на деятельность организации и получает от этого выгоду. Согласно ст.6.1 Закона №115-ФЗ, с 1 декабря 2016 г. большинство организаций, в том числе ООО, в обязательном порядке должны раскрывать сведения о своих бенефициарных собственниках. Компании, у которых такие сведения отсутствуют, по законодательству, могут быть оштрафованы на сумму до 500 000 рублей (ст.14.25.1 КоАП РФ). Чтобы такого не случилось, компании необходимо выявить своего бенефициарного собственника. Важно отметить, что бенефициаром ООО, как и бенефициаром любого юрлица, может быть только физлицо. В п.8 ст.6.1 Закона №115-ФЗ бенефициар определяется как человек, который является конечным владельцем Общества и осуществляет контроль над его деятельностью. Существует два основных типа бенефициаров:
  1. лица, доля которых в уставном капитале организации составляет 25% и более (при этом данные лица могут быть как прямыми владельцами доли, так и владеть ею через третьих лиц);
  2. лица, имеющие право осуществлять контроль над действиями организации.
Бенефициаром юрлица может быть гендиректор или иное лицо из руководящего состава организации. Данное лицо обладает возможностями и инструментами, необходимыми для осуществления контроля над деятельностью компании.

Какими сведениями о бенефициаре должно обладать ООО?

В соответствии с п.1 ст.6.1 и абзацем 2 п.1 ст.7 Закона №115-ФЗ, у организации должны быть следующие сведения о бенефициаре: ФИО, дата рождения, адрес проживания/пребывания, гражданство, ИНН, паспортные данные (если бенефициаром является гражданин другого государства, то необходимы данные документа, который подтверждает право лица находиться на территории РФ). Законодательство требует обновлять сведения о бенефициаре ежегодно (пп.1п.3 ст.6.1 Закона №115-ФЗ). Поэтому если после запроса сведений прошло более года, то их нужно подтвердить. Сроки подтверждения данных сведений могут быть указаны в локальном акте организации.

Если у ООО отсутствуют сведения о бенефициарном собственнике

Согласно ст.14.25.1, за отсутствие сведений о бенефициарном владельце организации или руководителю может грозить штраф, сумма которого может составлять 30-40 тыс. рублей (для гендиректора) и 100-500 тыс. руб. (для организации). Бывают случаи, когда компания пытается идентифицировать сведения о бенефициаре, чтобы раскрыть их, но эти попытки не приводят к успеху. В таких случаях, чтобы избежать уплаты штрафа, организации необходимо доказать, что она предпринимала попытки получить данные сведения.

Какие меры необходимо предпринять компании, чтобы получить сведения о бенефициаре?

В законодательстве отсутствуют указания о мерах, которые необходимо предпринять, чтобы получить сведения о бенефициарах. ООО может запросить информацию у граждан или юрлиц, являющихся участниками Общества и уполномоченных контролировать деятельность организации. Если участниками Общества являются физлица, то важно обратить внимание на тех из них, чья доля в уставном капитале составляет более 25%, и запросить у них такие сведения, как ФИО, гражданство, адрес проживания/пребывания, дата рождения, данные паспорта и ИНН. Также у участников важно осведомиться о лицах, которые могут контролировать деятельность ООО, и запросить у них сведения. Бенефициар юрлица может и не быть явным. Например, Общество может состоять из 4 участников, доли которых в уставном капитале составляют 40%, 20%, 20%, 20%. На первый взгляд может показаться, что бенефициар – владелец доли в 40%. Однако внутри организации может быть заключен договор о перераспределении корпоративных прав в пользу одного из участников, который и будет являться конечным выгодоприобретателем. Из этого следует, что запрос сведений нужно осуществлять у всех участников. Если участниками ООО являются юрлица, то помимо паспортных данных руководства и сотрудников необходимо запросить сведения об участниках, чья доля составляет 25% и более, а также информацию о лицах, которые вправе осуществлять контроль над этими юрлицами. В соответствии с п.4 и 5 ст. 6.1 Закона №115-ФЗ, на основании запроса ООО соответствующая информация обязательно должна быть предоставлена указанными лицами, поскольку бенефициар может оказаться в числе лиц, которые контролируют деятельность организации. При сборе сведений о бенефициарах также можно воспользоваться открытыми источниками. Например, ФИО и ИНН участников организации можно узнать на официальном сайте ЕГРЮЛ. Однако при этом важно помнить, что сведения должны быть актуальными. Например, могли измениться паспортные данные участника, а в реестре информация не обновилась. Таким образом, при сборе сведений о бенефициарных собственниках организации надежнее всего обратиться непосредственно в компанию.
Регистрация ООО
Добавить в закладки постоянную ссылку

Интересные статьи

21 Января 2021
Какие сделки нужно заверять у нотариуса в 2021 г.?

В законодательстве четко определены виды сделок, подлежащих нотариальному удостоверению. Соглас...

19 Января 2021
Что такое мораторные проценты в процедуре банкротства?

Мораторные проценты в процедуре несостоятельности являются заменой обычных денежных санкций. До введен...

9 Января 2021
Правила проведения кадастровой оценки недвижимости в 2021 году

Кадастровая оценка проводится в отношении земельных участков и объектов недвижимости. Госоценка предст...

5 Января 2021
Что входит в комплект учредительных документов юрлица?

При регистрации нового юрлица в налоговый орган направляют его учредительные документы. Создатели бизне...

5 Января 2021
Как подготовить договор об учреждении общества?

Для ООО с единственным участником устав является единственным учредительным документом. Однако если общ...

31 Декабря 2020
Особенности проведения камеральных налоговых проверок (КНП) в 2021 году

30 ноября 2020 г. вышло Постановление Правительства РФ №1969 о новых правилах проведения налоговых проверок с...

31 Декабря 2020
Что проверяют инспекторы в ходе камеральной налоговой проверки (КНП)?

В ходе КНП налоговики проверяют исполнение компанией законодательства и выявляют нарушения. Для взаимод...

28 Декабря 2020
Какова дальнейшая судьба не проданного на торгах имущества банкрота?

В отношении должника была введена процедура банкротства. Его собственность передали финуправляющему дл...

26 Декабря 2020
Кто такой налоговый агент?

В налоговом законодательстве содержится конкретное определение налогового агента. Это лицо, исчисляюще...

23 Декабря 2020
Как внести изменения в устав ООО?

Вносить изменения в устав нужно, когда компания меняет свой юридический адрес, наименование, ОКВЭДы или у...

22 Декабря 2020
Как восстановить срок исковой давности?

Законодательство разрешает восстанавливать срок исковой давности, если заявитель не подал иск своеврем...

22 Декабря 2020
Приостановление исполнительного производства

Приостановить исполнительное производство по делу уполномочен суд или судебный пристав. Это указано в с...

21 Декабря 2020
Как составить трудовой договор с гендиректором?

Гендиректор ООО является единоличным исполнительным органом компании и уполномочен действовать от ее и...

21 Декабря 2020
Как составить ходатайство в Арбитраж о рассмотрении спора в отсутствии одной из сторон

Ходатайство о рассмотрении спора в отсутствии одной из сторон представляет собой документ, подаваемый з...

14 Декабря 2020
Что такое виндикационный иск?

Виндикационный иск представляет собой требование собственника о возврате принадлежащего ему имущества....

2 Декабря 2020
Смена участников ООО – пошаговая инструкция

Если после регистрации ООО лицо намерено прекратить свое членство в организации, то проводится процедур...

28 Ноября 2020
Регистрация ИП: пошаговая инструкция

ИП – это физлицо, зарегистрированное в соответствии с установленным порядком и имеющее право за занятие ...

27 Ноября 2020
Смена юрадреса ООО: пошаговая инструкция

Смена юрадреса ООО оформляется документально и регистрируется в ИФНС согласно п.1 ст.5 Закона №129-ФЗ. Необ...

25 Ноября 2020
Смена гендиректора: пошаговая инструкция

Гендиректор является органом управления организации, действующим от ее имени и в ее интересах. Информаци...

24 Ноября 2020
Как подготовить уведомление об одностороннем отказе от договора?

Законодательство или условия договора допускают возможность одностороннего отказа организации от сдел...

Комментарии

нет комментариев