Определение бенефициарного собственника ООО

24 июля 2018
admin
Определение бенефициарного собственника ООО Бенефициарный собственник (владелец) ООО – это гражданин или физлицо, которое оказывает влияние на деятельность организации и получает от этого выгоду. Согласно ст.6.1 Закона №115-ФЗ, с 1 декабря 2016 г. большинство организаций, в том числе ООО, в обязательном порядке должны раскрывать сведения о своих бенефициарных собственниках. Компании, у которых такие сведения отсутствуют, по законодательству, могут быть оштрафованы на сумму до 500 000 рублей (ст.14.25.1 КоАП РФ). Чтобы такого не случилось, компании необходимо выявить своего бенефициарного собственника. Важно отметить, что бенефициаром ООО, как и бенефициаром любого юрлица, может быть только физлицо. В п.8 ст.6.1 Закона №115-ФЗ бенефициар определяется как человек, который является конечным владельцем Общества и осуществляет контроль над его деятельностью. Существует два основных типа бенефициаров:
  1. лица, доля которых в уставном капитале организации составляет 25% и более (при этом данные лица могут быть как прямыми владельцами доли, так и владеть ею через третьих лиц);
  2. лица, имеющие право осуществлять контроль над действиями организации.
Бенефициаром юрлица может быть гендиректор или иное лицо из руководящего состава организации. Данное лицо обладает возможностями и инструментами, необходимыми для осуществления контроля над деятельностью компании.

Какими сведениями о бенефициаре должно обладать ООО?

В соответствии с п.1 ст.6.1 и абзацем 2 п.1 ст.7 Закона №115-ФЗ, у организации должны быть следующие сведения о бенефициаре: ФИО, дата рождения, адрес проживания/пребывания, гражданство, ИНН, паспортные данные (если бенефициаром является гражданин другого государства, то необходимы данные документа, который подтверждает право лица находиться на территории РФ). Законодательство требует обновлять сведения о бенефициаре ежегодно (пп.1п.3 ст.6.1 Закона №115-ФЗ). Поэтому если после запроса сведений прошло более года, то их нужно подтвердить. Сроки подтверждения данных сведений могут быть указаны в локальном акте организации.

Если у ООО отсутствуют сведения о бенефициарном собственнике

Согласно ст.14.25.1, за отсутствие сведений о бенефициарном владельце организации или руководителю может грозить штраф, сумма которого может составлять 30-40 тыс. рублей (для гендиректора) и 100-500 тыс. руб. (для организации). Бывают случаи, когда компания пытается идентифицировать сведения о бенефициаре, чтобы раскрыть их, но эти попытки не приводят к успеху. В таких случаях, чтобы избежать уплаты штрафа, организации необходимо доказать, что она предпринимала попытки получить данные сведения.

Какие меры необходимо предпринять компании, чтобы получить сведения о бенефициаре?

В законодательстве отсутствуют указания о мерах, которые необходимо предпринять, чтобы получить сведения о бенефициарах. ООО может запросить информацию у граждан или юрлиц, являющихся участниками Общества и уполномоченных контролировать деятельность организации. Если участниками Общества являются физлица, то важно обратить внимание на тех из них, чья доля в уставном капитале составляет более 25%, и запросить у них такие сведения, как ФИО, гражданство, адрес проживания/пребывания, дата рождения, данные паспорта и ИНН. Также у участников важно осведомиться о лицах, которые могут контролировать деятельность ООО, и запросить у них сведения. Бенефициар юрлица может и не быть явным. Например, Общество может состоять из 4 участников, доли которых в уставном капитале составляют 40%, 20%, 20%, 20%. На первый взгляд может показаться, что бенефициар – владелец доли в 40%. Однако внутри организации может быть заключен договор о перераспределении корпоративных прав в пользу одного из участников, который и будет являться конечным выгодоприобретателем. Из этого следует, что запрос сведений нужно осуществлять у всех участников. Если участниками ООО являются юрлица, то помимо паспортных данных руководства и сотрудников необходимо запросить сведения об участниках, чья доля составляет 25% и более, а также информацию о лицах, которые вправе осуществлять контроль над этими юрлицами. В соответствии с п.4 и 5 ст. 6.1 Закона №115-ФЗ, на основании запроса ООО соответствующая информация обязательно должна быть предоставлена указанными лицами, поскольку бенефициар может оказаться в числе лиц, которые контролируют деятельность организации. При сборе сведений о бенефициарах также можно воспользоваться открытыми источниками. Например, ФИО и ИНН участников организации можно узнать на официальном сайте ЕГРЮЛ. Однако при этом важно помнить, что сведения должны быть актуальными. Например, могли измениться паспортные данные участника, а в реестре информация не обновилась. Таким образом, при сборе сведений о бенефициарных собственниках организации надежнее всего обратиться непосредственно в компанию.
Регистрация ООО
Добавить в закладки постоянную ссылку

Интересные статьи

17 мая 2021
Изменения в законе о банкротстве

Новые изменения в законе о банкротстве. Будет ли банкротство использоваться как институт ликвидации компаний с долгами.

10 мая 2021
Банкротство через МФЦ

Как проходит процедура внесудебного банкротства? Кто и как может к ней обратиться?

17 апреля 2021
Недостоверность юридического адреса

Как избавиться от записи о недостоверности юридического адреса

22 марта 2021
Взыскание упущенной выгоды

Упущенная выгода является разновидностью убытков. Это доходы, не полученные истцом по вине ответчика. По...

19 марта 2021
Подготовка годового отчета АО

Годовой отчет АО подается наряду с налоговой, финансовой и статистической отчетностью. Документ включае...

18 марта 2021
Как подготовить ходатайство об ознакомлении с материалами дела?

Организация принимает участие в судебном процессе. По закону компания вправе ознакомиться с подробностя...

16 марта 2021
Основные этапы подготовки и проведения общего собрания акционеров

С 7 марта 2021 г. годовое общее собрание владельцев акций можно проводить дистанционно. Собрание – э...

1 марта 2021
Процедура продажи доли в ООО в 2021 г.

Участник общества намерен продать свою долю в бизнесе. Перед сделкой необходимо проверить наличие огран...

26 февраля 2021
Разработка устава общества

В 2021 г. за основу устава компании можно взять один из 36 типовых образцов. В 2015 г. закон дополнили положения...

25 февраля 2021
Как внести новые положения в устав ООО в 2021 г.?

Вносить поправки в устав юрлица требуется в разных случаях. Например, чтобы привести учредительный докум...

20 февраля 2021
Как составить промежуточный ликвидационный баланс (ПЛБ) в 2021 году?

Баланс составляется при ликвидации предприятия. Процедура закрытия юридического лица состоит из нескол...

19 февраля 2021
Порядок проведения выездной налогового аудита в 2021 году

­Согласно положениям НК РФ, выездная проверка является одним из способов проверки деятельности юрлица с...

16 февраля 2021
Виды реорганизации юрлиц и этапы процедуры

При расформировании юридического лица или его объединении с другой организацией проводится реорганизац...

10 февраля 2021
Как подготовить решение об одобрении крупной сделки для ООО с единственным учредителем?

При совершении крупной сделки нужно соблюдать правила одобрения сделок. Ответственные лица принимают ре...

4 февраля 2021
Как провести процедуру присоединения общества к другому юрлицу

Владельцы ООО могут присоединить свой бизнес к другой компании. При присоединении общества к ООО, АО или ...

3 февраля 2021
Как составить заявление в арбитраж о выдаче исполнительного листа

Исполнительный лист – это документ, который выдается участнику спора, в пользу которого суд вынес решени...

29 января 2021
Как проводить годовое собрание участников ООО в 2021 году

Из-за пандемии в 2020 г. общества проводили годовое собрание дистанционно, а сроки продлевались до 30 сентяб...

21 января 2021
Какие сделки нужно заверять у нотариуса в 2021 г.?

В законодательстве четко определены виды сделок, подлежащих нотариальному удостоверению. Соглас...

19 января 2021
Что такое мораторные проценты в процедуре банкротства?

Мораторные проценты в процедуре несостоятельности являются заменой обычных денежных санкций. До введен...

9 января 2021
Правила проведения кадастровой оценки недвижимости в 2021 году

Кадастровая оценка проводится в отношении земельных участков и объектов недвижимости. Госоценка предст...

Комментарии

нет комментариев