Due diligence – проверка контрагента

22 Июня 2018
admin
Due diligence – проверка контрагента

При приобретении организации или при заключении крупной сделки необходимо проверить будущего партнера по бизнесу. В западных странах процедура проверки контрагента называется due diligence.

Что можно выяснить в ходе проверки контрагента?

Due diligence – это полная проверка будущего партнера по бизнесу, которая осуществляется перед слиянием компаний или перед заключением крупной сделки, которая может существенно повлиять на предпринимательскую деятельность организации. Данная проверка позволяет организации получить представление о правовом и финансовом состоянии контрагента и оценить риски. Перед сделками «Mergers & Acquisitions» в обязательном порядке проводится правовой аудит компании-контрагента. В ходе аудита особое внимание обращается на следующие моменты:
  1. особенности ведения дел будущим контрагентом, проблемы и задачи, с которыми он сталкивается, а также причины этих проблем;
  2. устройство бизнеса, структура организации;
  3. особенности заключения сделок и др.
Направленность проверки определяется характером заключаемой сделки. Например, если речь идет о реорганизации, то проверка будет состоять из следующих этапов:
  1. знакомство с историей предпринимательской деятельности компании (проверка учредительных документов организации, проверка сведений из ЕГРЮЛ и истории их изменений);
  2. знакомство со структурой организации (органы управления, их функции и полномочия; проверка содержания протоколов собраний, заседаний, соглашений и т.д.);
  3. проверка сделок (изучение договоров, заключенных контрагентом, в т.ч. крупных сделок, сделок с заинтересованностью и др.);
  4. аудит работы с сотрудниками (проверка договоров о трудовых отношениях и иных материалов, имеющих отношение к кадровой деятельности);
  5. знакомство с состоянием недвижимого имущества и транспортными средствами организации;
  6. знакомство с деятельностью, для ведения которой необходимо получение лицензии (проверка на предмет выявления нарушений при оформлении лицензий);
  7. проверка прав организации-контрагента на интеллектуальную собственность (регистрация товарных знаком и др.).
В целом юридическая экспертиза проводится с целью выявления потенциальных рисков (не приведет ли слияние к банкротству, имеются ли задолженности перед кредиторами и т.д.).

Наиболее часто встречающиеся виды нарушений, выявленных при due diligence

В ходе юридической экспертизы могут быть выявлены нарушения. Наиболее распространенными нарушениями являются следующие:
  1. Подпись в договоре была поставлена лицом, не обладающим соответствующими полномочиями.
  2. При заключении договора на аренду помещения в роли арендодателя выступило лицо, не обладающее правом на заключение договоров такого рода.
  3. Была нарушена процедура проведения собрания, в ходе которого было принято важное решение. Например, на собрании присутствовали не все собственники. В таком случае решение может быть нарушено.
  4. В организации отсутствует совет директоров, наличие которого является обязательным в соответствии с уставом и законодательством. На принятие некоторых решений требуется согласие данного органа, иначе они могут быть оспорены.
  5. Нарушения, допущенные при заключении крупной сделки и сделки с заинтересованностью.
  6. Нарушение прав на интеллектуальную собственность (в этом случае должен быть возмещен ущерб).
Чтобы провести полный аудит контрагента, юристы могут запросить необходимую документацию у самого контрагента, у государственных органов (например, у ИФНС), а также могут воспользоваться онлайн-ресурсами (Федресурс, Росстат и др.). Перед проведением аудита составляется перечень сведений, которые нужно будет получить. Также существует платный сервис проверки контрагентов. Реорганизация путем слияния
Добавить в закладки постоянную ссылку

Интересные статьи

17 Мая 2021
Изменения в законе о банкротстве

Новые изменения в законе о банкротстве. Будет ли банкротство использоваться как институт ликвидации компаний с долгами.

10 Мая 2021
Банкротство через МФЦ

Как проходит процедура внесудебного банкротства? Кто и как может к ней обратиться?

17 Апреля 2021
Недостоверность юридического адреса

Как избавиться от записи о недостоверности юридического адреса

22 Марта 2021
Взыскание упущенной выгоды

Упущенная выгода является разновидностью убытков. Это доходы, не полученные истцом по вине ответчика. По...

19 Марта 2021
Подготовка годового отчета АО

Годовой отчет АО подается наряду с налоговой, финансовой и статистической отчетностью. Документ включае...

18 Марта 2021
Как подготовить ходатайство об ознакомлении с материалами дела?

Организация принимает участие в судебном процессе. По закону компания вправе ознакомиться с подробностя...

16 Марта 2021
Основные этапы подготовки и проведения общего собрания акционеров

С 7 марта 2021 г. годовое общее собрание владельцев акций можно проводить дистанционно. Собрание – э...

1 Марта 2021
Процедура продажи доли в ООО в 2021 г.

Участник общества намерен продать свою долю в бизнесе. Перед сделкой необходимо проверить наличие огран...

26 Февраля 2021
Разработка устава общества

В 2021 г. за основу устава компании можно взять один из 36 типовых образцов. В 2015 г. закон дополнили положения...

25 Февраля 2021
Как внести новые положения в устав ООО в 2021 г.?

Вносить поправки в устав юрлица требуется в разных случаях. Например, чтобы привести учредительный докум...

20 Февраля 2021
Как составить промежуточный ликвидационный баланс (ПЛБ) в 2021 году?

Баланс составляется при ликвидации предприятия. Процедура закрытия юридического лица состоит из нескол...

19 Февраля 2021
Порядок проведения выездной налогового аудита в 2021 году

­Согласно положениям НК РФ, выездная проверка является одним из способов проверки деятельности юрлица с...

16 Февраля 2021
Виды реорганизации юрлиц и этапы процедуры

При расформировании юридического лица или его объединении с другой организацией проводится реорганизац...

10 Февраля 2021
Как подготовить решение об одобрении крупной сделки для ООО с единственным учредителем?

При совершении крупной сделки нужно соблюдать правила одобрения сделок. Ответственные лица принимают ре...

4 Февраля 2021
Как провести процедуру присоединения общества к другому юрлицу

Владельцы ООО могут присоединить свой бизнес к другой компании. При присоединении общества к ООО, АО или ...

3 Февраля 2021
Как составить заявление в арбитраж о выдаче исполнительного листа

Исполнительный лист – это документ, который выдается участнику спора, в пользу которого суд вынес решени...

29 Января 2021
Как проводить годовое собрание участников ООО в 2021 году

Из-за пандемии в 2020 г. общества проводили годовое собрание дистанционно, а сроки продлевались до 30 сентяб...

21 Января 2021
Какие сделки нужно заверять у нотариуса в 2021 г.?

В законодательстве четко определены виды сделок, подлежащих нотариальному удостоверению. Соглас...

19 Января 2021
Что такое мораторные проценты в процедуре банкротства?

Мораторные проценты в процедуре несостоятельности являются заменой обычных денежных санкций. До введен...

9 Января 2021
Правила проведения кадастровой оценки недвижимости в 2021 году

Кадастровая оценка проводится в отношении земельных участков и объектов недвижимости. Госоценка предст...

Комментарии

нет комментариев