Due diligence – проверка контрагента

22 Июня 2018
admin
Due diligence – проверка контрагента

При приобретении организации или при заключении крупной сделки необходимо проверить будущего партнера по бизнесу. В западных странах процедура проверки контрагента называется due diligence.

Что можно выяснить в ходе проверки контрагента?

Due diligence – это полная проверка будущего партнера по бизнесу, которая осуществляется перед слиянием компаний или перед заключением крупной сделки, которая может существенно повлиять на предпринимательскую деятельность организации. Данная проверка позволяет организации получить представление о правовом и финансовом состоянии контрагента и оценить риски. Перед сделками «Mergers & Acquisitions» в обязательном порядке проводится правовой аудит компании-контрагента. В ходе аудита особое внимание обращается на следующие моменты:
  1. особенности ведения дел будущим контрагентом, проблемы и задачи, с которыми он сталкивается, а также причины этих проблем;
  2. устройство бизнеса, структура организации;
  3. особенности заключения сделок и др.
Направленность проверки определяется характером заключаемой сделки. Например, если речь идет о реорганизации, то проверка будет состоять из следующих этапов:
  1. знакомство с историей предпринимательской деятельности компании (проверка учредительных документов организации, проверка сведений из ЕГРЮЛ и истории их изменений);
  2. знакомство со структурой организации (органы управления, их функции и полномочия; проверка содержания протоколов собраний, заседаний, соглашений и т.д.);
  3. проверка сделок (изучение договоров, заключенных контрагентом, в т.ч. крупных сделок, сделок с заинтересованностью и др.);
  4. аудит работы с сотрудниками (проверка договоров о трудовых отношениях и иных материалов, имеющих отношение к кадровой деятельности);
  5. знакомство с состоянием недвижимого имущества и транспортными средствами организации;
  6. знакомство с деятельностью, для ведения которой необходимо получение лицензии (проверка на предмет выявления нарушений при оформлении лицензий);
  7. проверка прав организации-контрагента на интеллектуальную собственность (регистрация товарных знаком и др.).
В целом юридическая экспертиза проводится с целью выявления потенциальных рисков (не приведет ли слияние к банкротству, имеются ли задолженности перед кредиторами и т.д.).

Наиболее часто встречающиеся виды нарушений, выявленных при due diligence

В ходе юридической экспертизы могут быть выявлены нарушения. Наиболее распространенными нарушениями являются следующие:
  1. Подпись в договоре была поставлена лицом, не обладающим соответствующими полномочиями.
  2. При заключении договора на аренду помещения в роли арендодателя выступило лицо, не обладающее правом на заключение договоров такого рода.
  3. Была нарушена процедура проведения собрания, в ходе которого было принято важное решение. Например, на собрании присутствовали не все собственники. В таком случае решение может быть нарушено.
  4. В организации отсутствует совет директоров, наличие которого является обязательным в соответствии с уставом и законодательством. На принятие некоторых решений требуется согласие данного органа, иначе они могут быть оспорены.
  5. Нарушения, допущенные при заключении крупной сделки и сделки с заинтересованностью.
  6. Нарушение прав на интеллектуальную собственность (в этом случае должен быть возмещен ущерб).
Чтобы провести полный аудит контрагента, юристы могут запросить необходимую документацию у самого контрагента, у государственных органов (например, у ИФНС), а также могут воспользоваться онлайн-ресурсами (Федресурс, Росстат и др.). Перед проведением аудита составляется перечень сведений, которые нужно будет получить. Также существует платный сервис проверки контрагентов. Реорганизация путем слияния
Добавить в закладки постоянную ссылку

Интересные статьи

19 Января 2021
Что такое мораторные проценты в процедуре банкротства?

Мораторные проценты в процедуре несостоятельности являются заменой обычных денежных санкций. До введен...

9 Января 2021
Правила проведения кадастровой оценки недвижимости в 2021 году

Кадастровая оценка проводится в отношении земельных участков и объектов недвижимости. Госоценка предст...

5 Января 2021
Что входит в комплект учредительных документов юрлица?

При регистрации нового юрлица в налоговый орган направляют его учредительные документы. Создатели бизне...

5 Января 2021
Как подготовить договор об учреждении общества?

Для ООО с единственным участником устав является единственным учредительным документом. Однако если общ...

31 Декабря 2020
Особенности проведения камеральных налоговых проверок (КНП) в 2021 году

30 ноября 2020 г. вышло Постановление Правительства РФ №1969 о новых правилах проведения налоговых проверок с...

31 Декабря 2020
Что проверяют инспекторы в ходе камеральной налоговой проверки (КНП)?

В ходе КНП налоговики проверяют исполнение компанией законодательства и выявляют нарушения. Для взаимод...

28 Декабря 2020
Какова дальнейшая судьба не проданного на торгах имущества банкрота?

В отношении должника была введена процедура банкротства. Его собственность передали финуправляющему дл...

26 Декабря 2020
Кто такой налоговый агент?

В налоговом законодательстве содержится конкретное определение налогового агента. Это лицо, исчисляюще...

23 Декабря 2020
Как внести изменения в устав ООО?

Вносить изменения в устав нужно, когда компания меняет свой юридический адрес, наименование, ОКВЭДы или у...

22 Декабря 2020
Как восстановить срок исковой давности?

Законодательство разрешает восстанавливать срок исковой давности, если заявитель не подал иск своеврем...

22 Декабря 2020
Приостановление исполнительного производства

Приостановить исполнительное производство по делу уполномочен суд или судебный пристав. Это указано в с...

21 Декабря 2020
Как составить трудовой договор с гендиректором?

Гендиректор ООО является единоличным исполнительным органом компании и уполномочен действовать от ее и...

21 Декабря 2020
Как составить ходатайство в Арбитраж о рассмотрении спора в отсутствии одной из сторон

Ходатайство о рассмотрении спора в отсутствии одной из сторон представляет собой документ, подаваемый з...

14 Декабря 2020
Что такое виндикационный иск?

Виндикационный иск представляет собой требование собственника о возврате принадлежащего ему имущества....

2 Декабря 2020
Смена участников ООО – пошаговая инструкция

Если после регистрации ООО лицо намерено прекратить свое членство в организации, то проводится процедур...

28 Ноября 2020
Регистрация ИП: пошаговая инструкция

ИП – это физлицо, зарегистрированное в соответствии с установленным порядком и имеющее право за занятие ...

27 Ноября 2020
Смена юрадреса ООО: пошаговая инструкция

Смена юрадреса ООО оформляется документально и регистрируется в ИФНС согласно п.1 ст.5 Закона №129-ФЗ. Необ...

25 Ноября 2020
Смена гендиректора: пошаговая инструкция

Гендиректор является органом управления организации, действующим от ее имени и в ее интересах. Информаци...

24 Ноября 2020
Как подготовить уведомление об одностороннем отказе от договора?

Законодательство или условия договора допускают возможность одностороннего отказа организации от сдел...

3 Ноября 2020
Взаимозачет требований при взыскании задолженности перед физлицом-ИП

У компании есть дебиторская задолженность физлица, а также кредиторская задолженность перед ИП. При этом...

Комментарии

нет комментариев